Банковская система
<<  Батарейки в жестяных банках Лекция 6. Банки  >>
Анализ активных операций банка
Анализ активных операций банка
Анализ активных операций банка
Анализ активных операций банка
Экономическая сущность активных операций Анализ структуры кредитных
Экономическая сущность активных операций Анализ структуры кредитных
Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают
Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают
По мнению Букато В.И., Львова Ю.И. основными активными операциями
По мнению Букато В.И., Львова Ю.И. основными активными операциями
В соответствии с Законом «О банках и банковской дея­тельности» кредиты
В соответствии с Законом «О банках и банковской дея­тельности» кредиты
В зависимости от получателя ссуды делятся на клиентские и
В зависимости от получателя ссуды делятся на клиентские и
Залог — один из способов, гарантирующий залогодержателю получение
Залог — один из способов, гарантирующий залогодержателю получение
Коэффициент использования кредитных ресурсов: Ки = Р / П, где Ки -
Коэффициент использования кредитных ресурсов: Ки = Р / П, где Ки -
Коэффициент эффективности использования активов: Кэ = Сд / Са, где Кэ
Коэффициент эффективности использования активов: Кэ = Сд / Са, где Кэ
Коэффициент «убытки от списания кредитов»: К н.д. = РВПС / Зк где К н
Коэффициент «убытки от списания кредитов»: К н.д. = РВПС / Зк где К н
Картинки из презентации «Анализ активных операций банка» к уроку экономики на тему «Банковская система»

Автор: Леночка. Чтобы познакомиться с картинкой полного размера, нажмите на её эскиз. Чтобы можно было использовать все картинки для урока экономики, скачайте бесплатно презентацию «Анализ активных операций банка.pptx» со всеми картинками в zip-архиве размером 1289 КБ.

Анализ активных операций банка

содержание презентации «Анализ активных операций банка.pptx»
Сл Текст Сл Текст
1Анализ активных операций банка. 13быть сопоставлена во времени, при этом
2Экономическая сущность активных увеличение темпов роста считается
операций Анализ структуры кредитных поло­жительным результатом работы банка.
вложений Анализ видов ссудных операций Кредиты банка - величина малоподвижная.
Показатели, характеризующие активные Банк выдает кредиты не каждый час и даже
операции банка. не каждый день. Однако необходимо следить
3Активные операции – это операции, за изменением размеров средних остатков
посредством которых банки размещают ссуд в ди­намике. Изменение ссудных
имеющиеся в их распоряжении ресурсы для активов в анализируемом периоде по
получения прибыли и поддержания сравнению с соответствующим периодом
ликвидности. Использование собственных и прошлого года можно из­мерить показателем,
привлеченных средств отражается в активе характеризующим темп роста: Средние
баланса банка. остатки ссудных активов отчетного периода
4По мнению Букато В.И., Львова Ю.И. / Средние остатки ссудных активов прошлого
основными активными операциями являются: года Если Тр>100%, то деятельность
кредитные операции, в результате которых банка оценивается положительно; при
формируется кредитный портфель банка; Тр<100% работе банка можно дать
инвестиционные операции, создающие основу негативную оцен­ку. Замедление темпов
для формирования инвестиционного портфеля; роста приводит к потере позиций банке и
кассовые и расчетные операции, являющиеся вытеснению его с рынка более
одним из основных видов услуг, оказываемых конкурентоспособными институтами.
банком своим клиентам; прочие активные 14В зависимости от получателя ссуды
операции, связанные с созданием делятся на клиентские и межбанковские. В
соответствующей инфраструктуры, зависимости от срока ссуды делятся на
обеспечивающей успешное выполнение всех онкольные, крат­косрочные, среднесрочные,
банковских операций. долгосрочные.
5Лаврушин считает, что наиболее 15По характеру возвратности ссуды бывают
распространенными активными операциями срочные, просро­ченные и пролонгированные
банков являются: · ссудные операции, как (с продлением срока оплаты). В свою
правило, приносят банкам основную часть их очередь каждый из этих видов
доходов. В макроэкономическом масштабе детализируется по субъек­там и срокам
значение этих операций состоит в том, что ссуд. По порядку погашения различают
посредством них банки превращают временно ссуды, погашаемые посте­пенно;
бездействующие денежные фонды в единовременным платежом по истечении
действующие, стимулируя процессы срока; в соответ­ствии с особыми
производства, обращения и потребления; · условиями, определенными в кредитном
инвестиционные операции, в процессе их дого­воре. По способу уплаты процента
совершения банк выступает в качестве ссуды делятся на обычные и дис­контные.
инвестора, вкладывая ресурсы в ценные Предоставление дисконтных ссуд
бумаги или приобретая права по совместной предусматривает удер­жание ссудного
хозяйственной деятельности; · депозитные процента (дисконта) при выдаче кредита. 94
операции, назначение активных депозитных По характеру процентной ставки ссуды
операций банков заключается в создании бывают с фиксиро­ванной и плавающей
текущих и длительных резервов платежных процентной ставкой. По характеру
средств на счетах в Центральном банке обеспечения различают ссуды: *
(корреспондентский счет и резервный счет) обеспеченные — это кредиты под залог,
и других коммерческих банках; · прочие гарантию или по­ручительство, страхование
активные операции, разнообразные по форме, риска непогашения кредита, финан­совые
приносят банкам за рубежом значительный требования, обеспечение полисами
доход. В белорусской практике круг их пока страхования жизни, а также кредиты с
ограничен. К числу прочих активных комбинированным обеспечением; * бланковые
операций относятся: операции с иностранной кредиты (без обеспечения
валютой и драгоценными металлами, товарно-материальных Ценностей, в том
трастовые, агентские, товарные и др. числе кредиты на доверии).
6Кроме вышеописанных, классификация 16Овердрафт — форма краткосрочной ссуды,
активных банковских операций предоставляемой банком клиенту сверх
осуществляется по критериям: 1. С точки остатка на его счете в данном банке путем
зрения доходности: а) приносящие доход б) дебетования. Ипотечный кредит —
не приносящие доход 2. С точки зрения долгосрочная ссуда под залог
ликвидности: а) высоколиквидные б) недви­жимости. Размер ипотечной ссуды
ликвидные в) труднореализуемые и зависит от множества факто­ров, таких как
безнадежные активы 3. По степени риска: а) расположение, тип строения, его
активы с нулевой степенью риска реализуемость, а также от
(наличность, государственные платежеспособности заемщика. Ломбардный
обязательства) б) активы с 10 % степенью кредит — краткосрочная ссуда, которая
риска (остатки на корреспондентских счетах обеспе­чивается легкореализуемым движимым
в иностранных банках) в) активы с имуществом или правами. Авальный кредит —
вероятностью риска в 20% г) активы с кредит банка на покрытие гарантируе­мого
вероятностью риска в 50% (гарантии и обязательства клиента в случае, если
поручительства, выданные банком) д) активы последний не может сделать этого
с вероятностью риска в 100% (просроченные самостоятельно. Акцептный кредит — кредит,
и долгосрочные ссуды). выдаваемый банками в фор­ме акцепта
7До 80% банковских активов приходится переводных векселей или чеков, т.е.
на кредитные операции и операции с ценными предоставлени­ем банковской гарантии
бумагами. Банковский кредит - это продавцу.
экономические отношения, в процессе 17Залог — один из способов,
которых банки предоставляют заемщикам гарантирующий залогодержателю получение
денежные средства с условием их возврата. компенсации стоимости заложенных
Эти отношения предполагают движение финансово-ма­териальных ценностей.
стоимости (ссудного капитала) от банка Различают следующие разновидности залога:
(кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и 1. Залог имущества клиента —
обратно. Заемщиками выступают предприятия товарно-материальные ценно­сти,
всех форм собственности (акционерные дебиторские счета, ценные бумаги, векселя,
предприятия и фирмы, государственные депозиты, на­ходящиеся в том же банке,
предприятия, частные предприниматели и недвижимость (ипотека), а также сме­шанный
т.д.), а также население. залог. 2. Залог прав. Оценка залога
8В соответствии с Законом «О банках и является важной частью экономической
банковской дея­тельности» кредиты могут рабо­ты банка. Ошибки в оценке залога
предоставляться банками хозяйствен­ным могут дорого обойтись банку.
органам на условиях срочности, 18Коэффициент использования кредитных
возвратности, платности и целевой ресурсов: Ки = Р / П, где Ки - коэффициент
обоснованности. Участвующие в этих использования кредитных ресурсов за
отношениях стороны называются: те­кущий период; Р - средний остаток
Кредитодатель = Кредитор = Заимодавец размещенных средств, в который
Кредитополучатель = Дебитор = Заемщик. вклю­чаются: ссудная задолженность в
9В группу активных операций банков рублях и инвалюте, средства, направленные
включаются факторинговые и лизинговые. на финансирование жилищного строительства,
Факторинг представляет собой переуступку вложения в ценные бумаги и акции,
банку неоплаченных долговых требований, инвалюту, лизинговые опе­рации, сумма
возникающих между контрагентами в процессе перераспределенных кредитных ресурсов и
реализации продукции, и является т.д.; П - средний остаток средств,
разновидностью торгово-комиссионной привлеченных во вклады, де­позиты,
операции, сочетающейся с кредитованием. расчетные, текущие счета юридических и
При этом речь идет обычно о краткосрочных физических лиц в рублях и инвалюте.
требованиях. Банк приобретает право 19Коэффициент эффективности
требования платежа с покупателя продукции. использования активов: Кэ = Сд / Са, где
Одновременно он кредитует оборотный Кэ - коэффициент эффективности
капитал клиента и берет на себя его использования активов: Сд - средние
кредитный риск. Лизинговые операции остатки по активным счетам, приносящим
заключаются в предоставлении на условиях доходы (по счетам, указанным в показателе
аренды на долгосрочный период машин, Р); Са - средние остатки по всем активным
оборудования, недвижимости и других счетам.
элементов основного капитала 20Неэффективное управление кредитными
предприятиям-арендаторам. Банки могут ресурсами и нера­циональное их размещение,
участвовать в лизинговых операциях в а также нарушение действующего порядка
различных формах. Наиболее правил кредитования приводят к образованию
распространенной является кредитование просро­ченной задолженности, которая
банком лизинговых компаний. Банки могут исчисляется: Кпз1 = Зп / З1 где Кпз1 -
также кредитовать коэффициент просроченной задолженности
предприятие-изготовитель, сдающее в аренду (основ­ной оценочный показатель); Зп -
машины и оборудование и осуществляющее его ссудная просроченная задолженность
техническое обслуживание. Кроме того, банк физических и юридических лиц, включая в
может сам предоставлять в аренду машины и инвалюте; З1 - ссудная задолженность
оборудование. физических и юридических лиц в рублях и
10Основные положения современной системы инвалюте с учетом просроченной, включая
кредитования следующие: 1. Вся система объем кредитных ресурсов, переданных
кредитования базируется на ресурсах другим учреждениям ­банка + вложения в
коммер­ческого банка. 2. Кредитные приобретение валюты (без учета операций,
операции имеют коммерческий характер. 3. совершаемых за счет и по поручению
Объем кредитных вложений зависит не только клиентов и приобретений валюты за счет
от ресурсов банка, но и от экономических фонда производственного и соци­ального
нормативов, обязательных резер­вов. 4. развития) + вложения в ценные бумаги
Кредитная политика банка реализуется на (кроме операций, совершаемых за счет и по
договорной ос­нове. 5. Наметился переход к поручению клиентов) + финансирова­ние
таким формам кредита, которые в боль­шей жилищного строительства + вложения в
степени гарантируют возврат ссуд. 6. лизинговые опера­ции и др.
Система кредитования основывается на 21Коэффициент «убытки от списания
следующих прин­ципах: срочность и кредитов»: К н.д. = РВПС / Зк где К н.д. -
обеспеченность, платность и возвратность, коэффициент нормы допустимости потерь по
целевая обоснованность кредита. 7. креди­там; Зк - остаток задолженности на
Организация кредитования базируется на конец отчетного периода, включая
принципе причинности. Это означает, что просроченную: РВПС - резерв на возможные
основой для построения модели кредитования потери по ссудам;
должна быть экономика производства 22В целях правильного соотношения
соответствующе­го ссудополучателя. активных и пассивных операций, с точки
11Банковские ссуды можно зрения поддержания необходимого уровня
классифицировать по различным признакам, в ликвидности исчисляются следующие
том числе по назначению, наличию и показатели: а) соотношение суммы кредитов
характеру обес­печения, срокам, методам и суммы вкладов, депози­тов физических и
погашения, характеру их происхож­дения и юридических лиц, расчетных (текущих) и
др. В зависимости от назначения и целей бюд­жетных счетов: Н4 = Кр / С где Кр -
кредитования разли­чают ссуды, выданные: * остаток ссудной задолженности физических и
на увеличение капитала (производственных юридических лиц: С - остаток вкладов и
фондов предприятий); * на временное депозитов физических и юридических лиц,
пополнение недостатка денежных средств; * расчетных (текущих) и бюджетных счетов. б)
на потребительские цели. При формировании соотношение суммы ликвидных активов
ссудной политики банки должны учиты­вать учреждения бан­ка и суммы вкладов,
множество факторов: внешние, которые не депозитов физических и юридических лиц,
контролируются самим банком, — ин­фляция, расчетных (текущих) и бюджетных счетов: Н5
спрос и предложение ссудного фонда и др.; = Ла / С где Ла - ликвидные активы.
внутренние, которые банки сами в состоянии 23в) соотношение суммы, ликвидных
контролиро­вать, — наличие капитала, активов и общей суммы активов: Н6 = Ла / А
степень рискованности и прибыльно­сти где А - общая сумма всех активов. г)
различных видов ссуд, стабильность соотношение суммы ликвидных активов
депозитов, способности и опыт банковского учреждений бан­ка и суммы обязательств
персонала и др. учреждения банка по счетам до
12Удельный вес средних остатков ссуд­ных вос­требования: Н7 = Ла / Ов где Ов -
активов, приносящих доход в виде процента, обязательства учреждения банка по счетам
в совокупных активах можно рассчитать по до востре­бования. д) соотношение выданных
формуле: Ссудные активы /Активы Данное кредитов сроком погашения свы­ше одного
соотношение характеризует эффективность года и обязательств учреждения банка по
кредитных вложений и показывает размер депозит­ным счетам, полученным кредитам, а
средних остатков ссудных активов, также долговых обяза­тельств на срок свыше
приходящихся на 1 руб. совокупных активов. одного года: Н8 = Кр / (К + Од) где Кр -
Условно счи­тается, что если соотношение кредиты, выданные на срок свыше одного
больше 0,8, то можно дать положительную года; К - капитал банка: Од -
оценку банку в части кредитных вложений. обязательства учреждений банка по
Если соот­ношение меньше 0,8, то банку депозитным сче­там, кредитам, подученным
следует улучшить структуру ак­тивов в учреждением банка и обращаю­щиеся на рынке
сторону увеличения ссудных активов. долговые обязательства сроком погашения
13Эффективность ссудных операций может свыше одного года.
Анализ активных операций банка.pptx
http://900igr.net/kartinka/ekonomika/analiz-aktivnykh-operatsij-banka-242535.html
cсылка на страницу

Анализ активных операций банка

другие презентации на тему «Анализ активных операций банка»

«Доходы банка» - Темп прироста процентных доходов по предоставленным кредитам за 2008-2009 гг., %. Удельный вес процентных расходов банка за 2008 год, %. Рис. 3. Удельный вес активов за 2008 год, %. Банкроство. Рис. 6. Удельный вес пассивов банка за 2008 год, %. Рис. 2. Удельный вес активов банка за 2007 год, %. По результатам таблицы можно подвести следующие итоги:

«Коммерческие банки» - Основы организации безналичных расчетов. В учреждении банка, получившем авизо, совершался ответный оборот, подтверждающий, что полученное авизо принято к исполнению. Основу безналичных расчетов составляют межбанковские расчеты. Правовая форма кредитных отношений – кредитный договор. Недепозитные источники Существуют недепозитные источники привлечения ресурсов.

«Эффективность персонала банка» - Количество работников, перемещенных на другую должность. Характеризует эффективность работы персонала. Определяет относительную стоимость персонала по отношению к полной стоимости ведения бизнеса. Доходные показатели. Доля премиальных выплат в заработной плате. Затраты по ДМС. Отношение активов, приносящих доход к численности персонала ($/чел.).

«Автоматизированные системы в банках» - Количество банков в России 2008 – 2011 годы. Проблемы создания автоматизированных банковских систем. Напрашивается вывод о необходимости разумного сочетания различных концептуальных подходов. Автоматизация межбанковских расчетов. Функциональные задачи и модули банковских систем. Автоматизированные информационные технологии в банковской деятельности.

«Банки и банковское дело» - Принципы кредитования. Коммерческий банк. Из истории банковского дела. Почему в банках возникают избыточные резервы денег? Срочность. «Спрос на заемные деньги в классе». Задания для самостоятельной работы. Первые банки возникли еще на древнем Востоке в VII-VI в.в. до н.э. Храм Амона. Основные операции коммерческих банков:

«Активные формы обучения» - Источники: 1. (ОСОБЕННОСТИ ПРЕПОДАВАНИЯ ОСНОВ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ В НАЧАЛЬНЫХ КЛАССАХ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДА НА ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЙ СТАНДАРТ НАЧАЛЬНОГО ОБЩЕГО ОБРАЗОВАНИЯ. Пузач Виктория Спартаковна учитель начальных классов ГОУ СОШ "Школа здоровья"№1605 г. Москва) 2. Теория и методика обучения безопасности жизнедеятельности: учебное пособие.

Банковская система

13 презентаций о банковской системе
Урок

Экономика

125 тем
Картинки
900igr.net > Презентации по экономике > Банковская система > Анализ активных операций банка