Налоги в России
<<  Нюансы составления налоговой отчетности за 1-полугодие 2013 года Предоставление ЭД в налоговые органы  >>
Рекомендация пользователям программ "1С:Предприятия"
Рекомендация пользователям программ "1С:Предприятия"
Подробнейшая информация о ведении учета НДС – в информационной системе
Подробнейшая информация о ведении учета НДС – в информационной системе
Подробнейшая информация о ведении учета НДС – в информационной системе
Подробнейшая информация о ведении учета НДС – в информационной системе
НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми
НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми
Регламентные операции по учету НДС
Регламентные операции по учету НДС
Проверка правильности заполнения книг покупок и продаж
Проверка правильности заполнения книг покупок и продаж
Проверка состояния учета НДС
Проверка состояния учета НДС
Проверка состояния учета НДС
Проверка состояния учета НДС
Формирование декларации в «1С:Бухгалтерии 8» ред
Формирование декларации в «1С:Бухгалтерии 8» ред
Визуализация: разделы 1 - 7
Визуализация: разделы 1 - 7
Визуализация: разделы 8 - 11
Визуализация: разделы 8 - 11
Декларация по НДС в машиночитаемой форме на примере раздела 8
Декларация по НДС в машиночитаемой форме на примере раздела 8
Декларация по НДС в машиночитаемой форме на примере раздела 8
Декларация по НДС в машиночитаемой форме на примере раздела 8
Визуализация: раздел 12
Визуализация: раздел 12
Проверка подготовленной налоговой декларации (контрольные соотношения)
Проверка подготовленной налоговой декларации (контрольные соотношения)
Проверка подготовленной налоговой декларации (контрольные соотношения)
Проверка подготовленной налоговой декларации (контрольные соотношения)
Проверка подготовленной налоговой декларации (проверка контрагентов)
Проверка подготовленной налоговой декларации (проверка контрагентов)
Отправка декларации в ФНС и мониторинг статуса прохождения
Отправка декларации в ФНС и мониторинг статуса прохождения
Графа 20 «Справочно: Код возможной ошибки»
Графа 20 «Справочно: Код возможной ошибки»
Получение требования
Получение требования
Получение требования
Получение требования
Отправка квитанции о получении требования
Отправка квитанции о получении требования
Отправка квитанции о получении требования
Отправка квитанции о получении требования
Отправка квитанции о получении требования
Отправка квитанции о получении требования
Формирование ответа на требование по разделам 8-12
Формирование ответа на требование по разделам 8-12
Форма «Пояснение к декларации»
Форма «Пояснение к декларации»
Форма «Пояснение к декларации»: что делать, если выявлены расхождения
Форма «Пояснение к декларации»: что делать, если выявлены расхождения
Отправка ответа налоговому органу прямо из программы
Отправка ответа налоговому органу прямо из программы
Формирование письменного ответа
Формирование письменного ответа
Формирование уточненной декларации (титульный лист)
Формирование уточненной декларации (титульный лист)
Формирование уточненной декларации (разделы 1 - 7)
Формирование уточненной декларации (разделы 1 - 7)
Формирование уточненной декларации (разделы 1 - 7)
Формирование уточненной декларации (разделы 1 - 7)
Хорошая автоматизация и порядок в работе – залог успешной сдачи
Хорошая автоматизация и порядок в работе – залог успешной сдачи
Картинки из презентации «НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми органами» к уроку экономики на тему «Налоги в России»

Автор: . Чтобы познакомиться с картинкой полного размера, нажмите на её эскиз. Чтобы можно было использовать все картинки для урока экономики, скачайте бесплатно презентацию «НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми органами.ppt» со всеми картинками в zip-архиве размером 4042 КБ.

НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми органами

содержание презентации «НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми органами.ppt»
Сл Текст Сл Текст
1НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и 3616.07.2013 № АС-4-2/12705 (в ред. письма
взаимодействие с налоговыми органами. ФНС России от 07.04.2015 № ЕД-4-15/5752) К
Саржанов Роберт Рамисович. требованию прикладываются табличные формы
2Часть 1 Организация учета НДС. письмо ФНС России от 07.04.2015 №
3Рекомендация пользователям программ ЕД-4-15/5752, приложениях 2.1-2.9 Каждое
"1С:Предприятия" Организовать из приложений (табличных форм) к
взаимодействие с ФНС прямо из требованию по форме и формату практически
«1С:Бухгалтерии 8» и других программ, в повторяет соответствующие разделы 8 – 12 и
которые включен сервис 1С-Отчетность, -- приложения к разделам 8, 9 декларации по
без длительных выгрузок и загрузок в НДС Но в отличие от разделов декларации,
сторонние приложения. таблицы этих приложений содержат еще
4Схема эффективной организации работы дополнительную графу 20 «Справочно: Код
по учету и отчетности по НДС. Шаг 0. возможной ошибки».
Ведение учета средствами «1С:Бухгалтерии 37Графа 20 «Справочно: Код возможной
8» и других учетных решений ошибки». Код "1" - отсутствие
«1С:Предприятия 8» Шаг 1. Проверка данных аналогичной записи у контрагента коды
информационной базы Шаг 2. Формирование "2» и «3» - несоответствие данных об
декларации по НДС по данным информационной операции между разделами декларации
базы, с проверкой по формату и контрольным налогоплательщика код "4 [a; b]"
соотношениям Шаг 3. Представление - возможно допущена ошибка при регистрации
декларации по НДС в налоговый орган по счета-фактуры.
каналам связи (сервис 1С-Отчетность) Шаг 38Пример указания на ошибку.
4. Отработка требований ФНС о Налогоплательщику вместе с Требованием
представлении пояснений к налоговой направляется таблица из приложения 2.1 к
декларации: формальное подтверждение Рекомендациям, в которую полностью
получения запроса ответ по существу переносятся данные из соответствующих
(пояснение или уточненная декларация). строк раздела 8 декларации с указанием в
5Ведение учета средствами графе 20 кодов возможных ошибок
«1С:Бухгалтерии 8» и других учетных "4[3]" и "4[4]".
решений «1С:Предприятия 8». Новая Налоговый орган при сопоставлении данных
отчетность по НДС повышает требования к раздела 8 покупателя с разделами 9
качеству и регулярности ведения учета по продавцов обнаружил расхождения в дате и
НДС Если вести учет в программе номере счетов-фактур, что позволило
систематически и корректно, то никаких предположить наличие технических ошибок,
дополнительных действий для подготовки допущенных покупателем при регистрации
новой декларации не требуется счетов-фактур в книге покупок.
«1С:Бухгалтерия 8» обеспечивает корректное 39Подтверждение получения требования
ведение учета в строгом соответствии с необходимо предоставить в течение шести
действующим законодательством (нормами календарных дней. Необходимо передать
главы 21 НК РФ) Для максимально налоговому органу квитанцию о приеме
эффективного использования встроенных в требования в электронной форме по ТКС
«1С:Бухгалтерию 8» инструментов через оператора ЭДО в течение шести дней
рекомендуем пройти курс обучения в ЦСО со дня их отправки налоговым органом (п.
«Автоматизация учета расчетов по НДС в 5.1 ст. 23 НК РФ) В противном случае –
системе "1С:Предприятие 8"». приостановление операций по счетам в банке
6Подробнейшая информация о ведении и переводов его электронных денежных
учета НДС – в информационной системе средств См. п. 3 ст. 76 НК РФ – «в случае
1С:ИТС. неисполнения обязанности по передаче
7 налоговому органу квитанции о приеме
8Достоверность данных о контрагентах требования о представлении документов,
обеспечивают сервисы 1С:ИТС. Сервис требования о представлении пояснений и
электронного документооборота «1С-ЭДО» (или) уведомления о вызове в налоговый
снижает риск расхождений учетных данных у орган - в течение 10 дней со дня истечения
сторон сделки обмен электронными срока, установленного для передачи
документами – залог идентичности налогоплательщиком-организацией квитанции
документов у продавца и покупателя Сервис о приеме документов, направленных
«1С:Контрагент» повышает достоверность налоговым органом» Форма ответа на
данных и исключает ошибки ввода заполнение требование представления пояснений
реквизитов контрагентов по ИНН проверка размещена на сайте ФНС России
реквизитов контрагента Досье контрагента – http://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/nd
позволяет убедиться в благонадежности /nds15/#t_4.
контрагенты Сохранение в программе истории 40Представление пояснений/уточненной
КПП организации и контрагентов декларации. Ответ на требование
Автоматическая сверка данных счетов-фактур формируется, если пояснения не влияют на
с контрагентами. показатели строк 040, 050 раздела 1
9Часть 2 Подготовка и представление декларации (вероятно, и строки 060 раздела
1С-Отчетности. 2) по разделам 1 – 7: представляются
10Формирование декларации по НДС по текстовые сообщения по разделам 8 – 12:
данным информационной базы. Проверить представляется таблица по каждому разделу:
правильность введенных данных и наличие если в декларации нет ошибок и указанные
оригиналов документов (провести сверку сведения соответствуют документам, то
оригиналов первичных документов с заполняется таблица 1; если в декларации
введенными в базу «1С:Бухгалтерии 8» допущены ошибки, но документы не содержат
данными) Выполнить регламентные операции ошибок, то заполняется таблица 2. Если
по учету НДС Сформировать книгу продаж и допущенные ошибки влияют на показатели
покупок Проверить состояние учета НДС. строк 040, 050 раздела 1 декларации, то
11Проверка правильности данных, представляется уточненная декларация Если
введенных в «1С:Бухгалтерию 8». Банк и налогоплательщик самостоятельно обнаружил
касса Контролируйте правильность указания ошибки в декларации, то вне зависимости от
НДС в соответствующей графе. Если НДС не того, влияют эти ошибки или нет на
указать в документе Поступление на показатели строк 040, 050 раздела 1
расчетный счет, то счет-фактура по авансам декларации, представляется уточненная
полученным автоматически не сформируется. декларация.
На этот же момент необходимо обратить 41Пример подготовки и представления
внимание при вводе документа Поступление в пояснений в программе "1С:Бухгалтерия
кассу. 11. 8" Организация ООО
12Проверка правильности данных, "ТФ-Мега", применяющая общую
введенных в «1С:Бухгалтерию 8». систему налогообложения, представила
Поступление товаров, работ и услуг налоговую декларацию по НДС за 1 квартал
Обратить внимание на заполнение колонок % 2015 года. Во 2 квартале 2015 года
НДС, НДС. Важно зарегистрировать организация получила от ФНС России
полученный от поставщика счет-фактуру. Для сообщение (с требованием представления
регистрации счета-фактуры по поступившим пояснений), в котором указано на нарушение
товарам, работам и услугам необходимо контрольных соотношений показателей
указать его номер в поле Счет-фактура № и декларации, а также отмечено возможное
дату в поле от, затем нажать на кнопку наличие ошибок в разделе 8 представленной
Зарегистрировать. В результате этого будет налоговой декларации.
создан и автоматически проведен документ 42Получение требования.
Счет-фактура полученный. 43Получение требования.
13Проверка правильности данных, 44Отправка квитанции о получении
введенных в «1С:Бухгалтерию 8». Реализация требования. Для того, чтобы сформировать и
товаров, работ и услуг Обратить внимание отправить налоговому органу квитанцию о
на заполнение колонок % НДС, НДС, а также приеме, следует нажать кнопку Подтвердить
на формирование на его основе прием в документе "Требование о
счета-фактуры. Если этого не сделать, то представлении пояснений"
программа учтет эту операцию при 45Отправка квитанции о получении
формировании записей для книги продаж, но требования.
в книге продаж будут указаны номер и дата 46Формирование ответа на требование по
первичного документа. разделам 8-12. Для подготовки пояснений к
14Проверка правильности данных, разделам 8-12 необходимо нажать на кнопку
введенных в «1С:Бухгалтерию 8». Наличие Подготовить пояснения документа
счетов-фактур по документам поступления "Требование о представлении
Отчет по наличию счетов-фактур, пояснений" и выбрать в открывшемся
предъявленных продавцом (раздел Отчеты - списке значение По разделам 8-12.
Анализ учета: Наличие счетов-фактур). Если 47Форма «Пояснение к декларации». На
в отчете обнаружены недостающие или каждой закладке - таблица, графы которой
непроведенные счета-фактуры, исправьте будут содержать сведения, поступившие из
ошибку. налогового органа и нуждающиеся в
15В конце налогового периода нужно перепроверке. Если необходимо уточнить
провести регламентные документы по учету сведения только одного раздела, то
НДС. Регламентные операции НДС (меню выводится наименование раздела без
Операции – Регламентные операции НДС или закладок. Если Вы формируете и
из формы Помощник по учету НДС (меню представляете отчетность с помощью
Покупка – Ведение книги покупок - Помощник встроенного сервиса 1С-отчетность, то из
по учету НДС или меню Продажа – Ведение базы подтянется декларация за нужный
книги продаж - Помощник по учету НДС). квартал, с тем видом корректировки и по
Помощник по учету НДС – это сервисный той организации, которые указаны в
инструмент программы, позволяющий Требовании, а в строке Декларация значение
выполнить регламентные операции по учету будет проставлено автоматически. Если в
НДС, а также сформировать книгу покупок, базе такая декларация найдена не будет, то
книгу продаж и декларацию по НДС. отправленный файл декларации нужно будет
16Регламентные операции по учету НДС. выбрать вручную по гиперссылке Выбрать
17После выполнения регламентных операций файл декларации по НДС.
– формируем книги продаж и покупок. Книгу 48Форма «Пояснение к декларации». В
продаж в программе формируется с помощью нашем примере необходимо уточнить сведения
одноименного отчета Книга продаж раздел только одного раздела.
Отчеты – Отчеты по НДС: Книга продаж В 49Форма «Пояснение к декларации»: что
форме отчета нужно указать период делать, если у вас все верно. В поле
составления книги продаж и нажать на "Ответ" значение Сведения верны
кнопку Сформировать Формирование книги выбирается в том случае, если после
покупок в программе осуществляется проверки налогоплательщик уверен в
аналогично с помощью отчета Книга покупок достоверности сведений, отраженных в
раздел Отчеты - Отчеты по НДС: Книга соответствующей строке раздела 8 налоговой
покупок В форме отчета нужно указать декларации, представленной в налоговый
период составления книги покупок и нажать орган (рис. 10). После указания этого
на кнопку Сформировать. значения сведения из строки будут
18Проверка правильности заполнения книг автоматически перенесены в таблицу № 1
покупок и продаж. Анализ состояния "Сведения соответствуют первичным
налогового учета по НДС - раздел Отчеты – учетным документам" формы ответа
Анализ учета: Анализ учета по НДС. налоговому органу на Требование, для
19Проверка состояния учета НДС. направления налоговому органу по
Экспресс-проверка ведения учета (раздел установленному формату.
Отчеты - Анализ учета: Экспресс-проверка). 50Форма «Пояснение к декларации»: что
Обработка позволит протестировать: делать, если выявлены расхождения.
выполнение общих положений учетной Значение Выявлены расхождения выбирается в
политики состояние бухгалтерского учета том случае, если в результате проверки
правильность ведения кассовых операций налогоплательщик обнаружил ошибки в
корректность отражения операций, связанных показателях соответствующей
с ведением книги продаж корректность регистрационной записи раздела 8. После
отражения операций, связанных с ведением выбора этого значения в табличной части
книги покупок. для соответствующей регистрационной записи
20Проверка состояния учета НДС. появляется дополнительная строка, в
21Проверка состояния учета НДС. которой следует указать правильные
22Формирование декларации в значения. Сведения из строки с учетом
«1С:Бухгалтерии 8» ред. 3.0. произведенных исправлений будут
23Визуализация: разделы 1 - 7. автоматически перенесены в таблицу № 2
24Визуализация: разделы 8 - 11. "Сведения, поясняющие расхождение
25Декларация по НДС в машиночитаемой (ошибки, противоречия,
форме на примере раздела 8. Для каждого несоответствия)" формы ответа
счета-фактуры книги покупок - два листа налоговому органу на Требования для
формы. направления налоговому органу по
26Визуализация: раздел 12. установленному формату.
27Проверка подготовленной налоговой 51Форма «Пояснение к декларации»: что
декларации (контрольные соотношения). делать, если выявлены расхождения.
28Проверка подготовленной налоговой 52Отправка ответа налоговому органу
декларации (контрольные соотношения). прямо из программы.
29Проверка подготовленной налоговой 53Формирование письменного ответа. Если
декларации (проверка контрагентов). согласно поступившему Требованию
30Отправка декларации в ФНС и мониторинг необходимо представить пояснения по
статуса прохождения. Прямо из выявленным несоответствиям в разделах 1-7
«1С:Бухгалтерии 8» или другой учетной налоговой декларации или нарушениям
программы «1С» готовую декларации контрольных соотношений показателей
отправляем в ФНС по телекоммуникационным декларации, то необходимо нажать на кнопку
каналам связи. Подготовить пояснения документа
31Мониторинг статуса прохождения "Требование о представлении
декларации. Отслеживать статус прохождения пояснений" и выбрать в открывшемся
декларации можно: в Личном кабинете списке значение Письмом.
1С-Отчетности на портале 54Формирование письменного ответа. После
http://lk.1c-report.ru в мобильном выполнения выбранной команды откроется
приложении для смартфонов и планшетов (iOS форма "Ответ на требование", в
и Android) В сервисе «1С – Отчетность» которой в разделе "Содержание"
появилась возможность получать на можно представить любое письменное
мобильный телефон SMS-уведомлений о пояснение по тем несоответствиям
статусах переданных отчетов, поступивших (расхождениям), по которым у налогового
из ИФНС требованиях. Для мгновенного органа возникли вопросы. При необходимости
отслеживания статуса документооборота с с помощью кнопки Добавить можно прикрепить
контролирующими органами была внедрена к ответу любые документы, подтверждающие
функция СМС – уведомлений о поступлении представленные пояснения. Ознакомиться с
ответов от контролирующих органов. Как требованиями к представляемым документам
только ответ поступает на сервер можно, пройдя по гиперссылке Требование к
специализированного оператора связи, изображениям. Отправка в налоговый орган
абоненту приходит SMS-уведомление. подготовленного ответа также производится
32Часть 3 Взаимодействие с налоговым с помощью кнопки Отправить. Письменный
органом в случае выявления расхождений. ответ, направленный налоговому органу,
33Этапы взаимодействия с налоговыми также отражается в форме "Ответы на
органами при выявлении ошибок / требование", перейти в которую можно
несоответствий в декларации по НДС. по гиперссылке Ответы под названием
Получение от налоговых органов требования соответствующего требования в списке
предоставить пояснения Подтверждение документов Входящие.
получения требования Представление 55Формирование уточненной декларации.
пояснений и уточненной декларации. Формирование уточненной декларации по НДС
34Требование о представлении пояснений. производится в том же порядке, что и
При проведении камеральной налоговой первичной (раздел - Отчеты, подраздел -
проверки налоговый орган может выявить: 1С-Отчетность, гиперссылка -
ошибки, противоречия между сведениями об Регламентированные отчеты). Уточненная
операциях, содержащихся в декларации по декларация по аналогии с первичной должна
НДС; несоответствия между сведениями об содержать титульный лист, разделы 1,
операциях, содержащихся в декларации по раздел 3, раздел 8, раздел 9, раздел 10 и
НДС налогоплательщика, и сведениями об раздел 11. Кроме этого в связи с
указанных операциях в декларации по НДС необходимостью представления сведений из
другого налогоплательщика или в журнале дополнительного листа книги покупок в
учета полученных и выставленных состав уточненной налоговой декларации
счетов-фактур, представленном в дополнительно включается приложение 1 к
соответствии с п. 5.2 ст. 174 НК РФ. Об разделу 8. При заполнении титульного листа
этом сообщается налогоплательщику с уточненной декларации необходимо обратить
требованием представить в течение пяти внимание на правильное указание номера
дней необходимые пояснения или внести корректировки. Когда представляется первая
соответствующие исправления в уточненная декларация, то в поле Номер
установленный срок (п. 3 ст. 88 НК РФ). корректировки указывается значение
35Важно не пропустить поступление "1".
требования о предоставлении пояснений и 56Формирование уточненной декларации
вовремя отреагировать на него! Если ФНС (титульный лист).
выявила расхождение и направила запрос на 57Формирование уточненной декларации.
предоставление пояснений, этот запрос Основные разделы уточненной декларации
поступит в в рабочее место 1С-Отчетности (1-7) представляются в том же виде, что и
программы Весь цикл взаимодействия с соответствующие разделы первичной
налоговым органом проходит в режиме одного декларации, с учетом произведенных
окна Если с программой 1С в этот момент изменений в части суммы налога, подлежащей
никто не работает, то запрос от ФНС можно налоговому вычету (строки 120, 190 и 200
увидеть в Личном кабинете абонента раздела 3) и, следовательно, суммы налога,
1С-Отчетности в Интернете в мобильном подлежащей уплате в бюджет (строка 040
приложении 1С-Отчетности в SMS-уведомлении раздела 1).
на ваш телефон (если услуга подключена) 58Формирование уточненной декларации
Получение запроса о предоставлении (разделы 1 - 7).
пояснений – сигнал о том, что нужно 59Хорошая автоматизация и порядок в
запустить программу и отработать запрос. работе – залог успешной сдачи декларации
36Форма и формат требования по НДС Желаем удачного завершения отчетной
представления пояснений. Форма сообщения кампании!
(с требованием представления пояснений) 60Благодарим за внимание!
рекомендована Письмом ФНС России от
НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми органами.ppt
http://900igr.net/kartinka/ekonomika/nds-2015-podgotovka-1s-otchetnosti-i-vzaimodejstvie-s-nalogovymi-organami-252741.html
cсылка на страницу

НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми органами

другие презентации на тему «НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми органами»

«Заболевания органов» - Лечение. Цепень. Причины. Профилактика и первая помощь. Однако в настоящее время с перитонитом справляются, используя антибиотики (см. Будьте здоровы! Волчье лыко. 29. Белый гриб берёзовый. Муха. Ядовитые растения. Аскарида. Необходимо обратиться к врачу. Горчак. Повышение температуры Расстройство работы кишечника.

«Кулачковый механизм» - Куратор коллекции музыкальных автоматов Политехнического музея. Основные тоны закрытых труб на октаву ниже открытых. Ручной привод машины. Язычковые трубы. Механический орган Бруггера. Кулачковые механизмы. Механический орган Павла Бруггера (Москва, 1880). Видео из Политехнического музея. Кулачковая система и связанные с ней механизмы.

«Налоговое обязательство» - В ряде случаев налоговый и отчетный периоды могут совпадать, как например, при уплате НДС. Объект налогообложения необходимо отличать от источника налога,т.е от резерва,используемого для уплаты налога. Налоговая база необходима именно для исчисления налога. Понятие и виды субъекта налогообложения. Существует 2 основных метода учета.

«Налоги и их виды» - Системы налогообложения. Виды налогов. Акцизы Таможенные пошлины. Порядок взимания налогов определяет Налоговый кодекс Российской Федерации. Идеальная налоговая система низкие налоговые ставки широкая налоговая база высокая степень подчинения требованиям об уплате налогов. Налоговая система. «В мире нет ничего неизбежного, кроме смерти и налогов» Бенджамин Франклин.

«Налоговое право» - Акты, выраженные в нормах налогового права, адресованы. Предусмотрено три способа уплаты налогов: Налоги — основной источник доходов государственного бюджета. Целью мероприятий налогового контроля является. Суть обязательства состоит в уплате налога. К методам налогового права относится. Тема 6. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.

«Органы и системы органов» - Пищеварительная Кровеносная Дыхательная Выделительная Опорно-двигательная Нервная Эндокринная Половая. Органы и системы органов животных. Дождевой червь. Позвоночное. Выдели- тельная. Пищева- ритель- ная. Опорно- двига- тельная. Дыха- тельная. Крове- носная система. Пищеварительная система. Дыхательная система.

Налоги в России

22 презентации о налогах в России
Урок

Экономика

125 тем
Картинки
900igr.net > Презентации по экономике > Налоги в России > НДС-2015: подготовка 1С-Отчетности и взаимодействие с налоговыми органами